老蔣商事法律服務團隊 來源：商海律盾
股東會會議召集及表決中的程序瑕疵依其嚴重程度的不同可導致股東會決議可撤銷或不成立的法律后果。
裁判觀點
未實際召開會議，相關人員為“制造”決議而偽造簽名，被偽造簽名股東對會議召開與內容均不知情也未事后追認，則該決議并非股東的真實意思表示，決議不成立。
案情簡介
一、2010年5月到12月，馨苑房地產公司工商登記信息顯示：注冊資本10000萬；燕克江持股99%，燕克飛持股1%。
二、2013年8月6日，馨苑房地產公司在未實際召開股東會的情況下，形成了股東會決議，決議內容：燕克江將其持有的馨苑房地產公司的60%轉讓給侯小民，19%的股權轉讓給周廣華，燕克飛將其持有的1%的股權全部轉讓給周廣華。股東燕克江和燕克飛簽字簽名確認，事后司法鑒定確認燕克飛的簽字系偽造。
三、2013年8月23日，馨苑房地產公司根據前述股東會決議完成了工商變更登記，工商登記顯示：侯小民持股60%，燕克江持股20%，周廣華持股20%。
四、2016年6月份，燕克飛去往遷安市工商局查詢馨苑房地產公司股東情況時發現自己莫名喪失股東身份，遂向河北省遷安市人民法院提起訴訟，后因各方均希望以和平方式解決糾紛，燕克飛遂撤回起訴，遷安市人民法院在2018年5月22日作出準許燕克飛撤回起訴的裁定書。
五、因始終無法就解決方案達成共識，2020年1月9日，燕克飛再次以馨苑房地產公司為被告向遷安市人民法院提起訴訟，請求法院判令馨苑房產公司于2013年8月6日形成的股東會決議不成立。
六、一審河北省遷安市人民法院在訴訟中追加侯小民、周廣華之子王剛為本案第三人，并最終判決駁回了燕克飛的全部訴訟請求。
案例分析
根據《中華人民共和國公司法》第三十七條第二款之規定，股東會可以不召開股東會而直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。本案中公司未實際召開股東會，馨苑公司僅有的兩名股東燕克飛和燕克江均在決議上簽字、按指印，案涉決議的形成屬于前述法條規定之情形。
現司法鑒定表明燕克飛在案涉股東會上的簽字和指印均系偽造，但是燕克飛持股僅占1%，排除其表決權并不影響決議通過比例，故而此等情況尚不達股東會決議存在嚴重程序瑕疵的程度，因此對燕克飛請求判決股東會決議不成立的訴訟請求不予支持。
本案的一個重要爭議焦點：在股東會未實際召開的情況下，股東為“制造”股東會決議而偽造其他股東簽名，如此程序是否屬于嚴重的程序瑕疵，通過前述程序形成的決議是可撤銷之決議還是不成立之決議？
我們認為未實際召開股東會且偽造股東簽名的股東會決議不成立，前述法院的裁判思路沒有厘清“偽造簽名”與“決議效力”之間的關系。偽造簽名處于決議瑕疵整體邏輯序列的最后位置，即決議作出之時，故在此之前通常還發生了未履行通知義務、不足出席定足數、不足多數決比例等其他瑕疵，偽造者正為滿足召集合法、出席數合法、達到通過比例以保障決議合法而偽造簽名。此種情形下，認定決議不成立、無效不僅憑偽造簽名此一類瑕疵，往往與未履行通知義務、股東未參加會議、未實際召開會議等聯立判斷，得出決議不成立的結論才來得更為扎實。因此，與其說偽造簽名是造成程序瑕疵的原因，毋寧說偽造簽名是其他程序瑕疵的結果，而且偽造簽名的事實有助于獲悉決議可能存在的其他瑕疵，至于何種瑕疵致命性地導致決議不成立，還需進一步研判。本案中案涉股東會決議上的燕克飛簽名系偽造，加之股東會決議未實際召開，該等決議形成程序屬于程序嚴重瑕疵，案涉股東會決議不成立。
相關法律規定
第三十七條第二款 對前款所列事項股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。
第五條 股東會或者股東大會、董事會決議存在下列情形之一，當事人主張決議不成立的，人民法院應當予以支持： （一）公司未召開會議的，但依據公司法第三十七條第二款或者公司章程規定可以不召開股東會或者股東大會而直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章的除外； （二）會議未對決議事項進行表決的； （三）出席會議的人數或者股東所持表決權不符合公司法或者公司章程規定的； （四）會議的表決結果未達到公司法或者公司章程規定的通過比例的； （五）導致決議不成立的其他情形。
案件來源
河北省遷安市人民法院，燕克飛與遷安市馨苑房地產開發有限公司、第三人侯小民、王剛公司決議效力確認糾紛一案，【(2020)冀0283民初626號】。
裁判觀點：在未實際召開股東會決議的情況下，偽造股東簽名，股東會決議缺乏成立的基本條件，決議不成立。
案例1：重慶市第五中級人民法院，李先碧王敏與鄧小軍重慶市合呈恒工貿有限公司公司決議糾紛二審民事判決書，【(2020)渝05民終986號】認為：
本院認為，上訴人李先碧、王敏、重慶市合呈恒工貿有限公司認為案涉股東會決議為鄧小軍個人偽造，鄧小軍亦陳述該股東會決議系其書寫，“李先碧、王敏”的簽名亦是鄧小軍所簽，該股東會并未實際召開，故一審法院認定該股東會決議不成立符合法律規定，本院予以確認。
案例2：北京市海淀區人民法院，張仁超等與中瑞盛世財富（北京）投資管理有限公司公司決議效力確認糾紛一審民事判決書，【(2019)京0108民初43486號】認為：
本案中，濱海公司、哈薩爾公司、張仁超主張2017年10月20日中瑞公司并未召開股東會，虛構決議。本院認為，從股東會會議的召集及召開程序來看，中瑞公司章程并未規定可以不召開股東會，直接以股東在決定文件上簽名作出決議的情形，且現有證據不能證明中瑞公司已提前告知股東召開股東會、股東會實際已召開。經鑒定涉案決議上張仁超簽名處并非其本人所簽，該決議并非張仁超真實意思表示。濱海公司、哈薩爾公司、燕園上德（北京）投資管理有限公司亦就公司決議上加蓋公章行為作出同樣合理解釋，本院對此予以認可。綜上，濱海公司、哈薩爾公司、張仁超主張所涉股東會并未實際召開，在工商登記備案的股東會決議系偽造，該決議并非其真實意思表示，本院予以采信，其要求確認所涉股東會決議不成立的請求，本院予以支持。
案例3：重慶市第五中級人民法院，趙躍明重慶市江津釀造調味品有限責任公司與李永志股權轉讓糾紛二審民事裁定書，【(2017)渝05民終5074號】認為：
本院認為，一審中李永志的訴訟請求之一為“確認調味品公司于2009年11月16日作出的《股東會決議》無效”，理由為該次股東會并未實際召開，股東會決議上的簽名均系偽造。被上訴人調味品公司、趙躍明亦認可本次股東會未實際召開，股東會決議上的簽名系其他人代簽。根據〈最高人民法院關于適用《中華人民共和國公司法》若干問題的規定（四）〉第五條之規定“股東會或者股東大會、董事會決議存在下列情形之一，當事人主張決議不成立的，人民法院應當予以支持：（一）公司未召開會議的，但依據公司法第三十七條第二款或者公司章程規定可以不召開股東會或者股東大會而直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章的除外；（二）會議未對決議事項進行表決的”，故在未召開股東會的情況下、偽造簽名、偽造決議等，不具備決議成立的基本條件。本案中，雙方已確認2009年11月16日的股東會并未實際召開，所形成的《股東會決議》簽名系偽造，故該股東會決議屬于決議不成立的情形。一審法院判決確認股東會決議無效，不符合公司法司法解釋的規定。
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