來源 | 不良資產頭條綜合自剛泰集團公告、經濟觀察網、新京報

近日，剛泰集團有限公司與中國長城資產管理股份有限公司上海市分公司（以下簡稱“長城資產”）、中國信達資產管理股份有限公司上海市分公司（以下簡稱“信達資產”）簽署《重整合作意向書》。長城資產、信達資產作為牽頭方，聯合其他投資者共同對剛泰集團有限公司進行一定的資產及/或債務重組。

重整合作意向書核心內容如下：

一、長城資產、信達資產、剛泰集團三方在遵守國家現行法律、行政法規、國家政策及相關行業規章制度的前提下，剛泰集團詳細梳理集團及其下屬企業全部的資產、負債情況，制作具體資料清單，并提供給長城資產和信達資產，包括但不限于上海藝泰一品項目、剛泰武夷山項目、上海臨港剛泰國際大廈、上海臨港物流園區項目、上海浦東三灶項目等項目，配合長城資產和信達資產開展資產債務梳理、分類及優化服務方案設計等工作；長城資產和信達資產充分發揮資產管理優勢，為剛泰集團方提供包括不限于資產負債的清理、分類、重組、債轉股等措施，設計提供優化服務方案，改善剛泰集團方流動性問題。

二、長城資產、信達資產根據剛泰集團的戰略目標、經營計劃和公司現狀，利用自身專業化的金融服務能力和廣泛的金融資源，為剛泰集團及其下屬企業提供定制化的金融和非金融服務，包括但不限于戰略咨詢、資產重組、資產管理、財務顧問、融資顧問、流動性管理、上市服務等。

剛泰集團會通過與長城資產、信達資產的合作，有效解決本公司的各類債務糾紛，維護各債權人的利益，并逐步化解因違規擔保事項對甘肅剛泰控股（集團）股份有限公司的影響。

剛泰集團債務危機始末

據官網介紹，剛泰集團1996年5月發軔于浙江臺州，1999年8月進入上海，形成了“大消費、大文化、大金融”三大產業板塊及控股集團、金控集團、文化集團、置業集團“四大子集團”的戰略布局。

2018年6月份剛泰集團流動性問題爆發，拉開了金融機構加速清償債務的序幕。截至2019年6月18日，剛泰集團對外披露表示：“自2018年6月起出現了流動性不足的情況。而后金融機構對公司采取的抽貸、斷貸和貸款加速到期加劇了公司債務壓力，使公司陷入債務危機。截至目前仍未得到有效改善。”

2019年6月15日，剛泰控股披露，公司或公司子公司累計涉及訴訟涉案金額約為2.55億元，其中為他人擔保事項涉及訴訟案件的預計涉案金額為9894.60萬元，其他累計訴訟預計涉案金額為1.56億元。

此外，截至2019年5月20日，剛泰集團（不含剛泰控股及子下屬公司）涉及司法訴訟39筆，涉訴金額共計92.73億元。

除了來自銀行、信托等機構的訴訟函，2018年9月“16剛集01”、“17剛集02”發生實質性違約后，剛泰集團和剛泰控股公開發行的存續債券也一再發生實質性違約。

據記者了解，截至2019年6月21日，剛泰集團共4只債券發生實質性違約，分別為“16剛集01”、“16剛集02”、“17剛泰01”、“17剛泰02”，累計金額超過20億元。此外，剛泰控股發行的“16剛股02”也發生了實質性違約，違約金額為3.6億元。

此外，剛泰集團2019年5月31日披露的最新的關于“16剛集01”、“17剛泰02”的違約處置進展公告披露，目前公司有息債務總量為123.67億元。

而債務問題也影響到了公司的經營活動。2019年6月18日剛泰集團披露稱，目前公司涉及多起司法訴訟，公司多數抵質押資產被申請輪候凍結、扣押和查封。若公司最終未能與相關債權人達成和解，相關資產可能會被債權人申請司法處置，繼而對公司經營活動的開展及償債能力造成嚴重不利影響。剛泰集團還面臨應收款項及其他金融資產的可收回性和減值準備計提的準確性、大額非經營性往來及資金拆借款項回收風險、營運資金及公司流動性嚴重不足的風險、存貨跌價風險等風險。

此外，今年5月21日，剛泰控股涉嫌信息披露違法違規，剛泰控股實際控制人（董事長）徐建剛、副董事長周鋒、董事（兼總經理、董事會秘書）趙瑞俊、獨立董事王小明分別于2019年5月20日收到中國證監會《調查通知書》。

2019年1月17日，剛泰集團法定代表人已經由徐建剛變更為王仁忠。

6月10日，剛泰控股對外披露，公司對控股股東及其關聯方擔保事項、對外融資借款事項涉及借款本金共計44.17億元，其中公司作為共同擔保人、單一擔保人的擔保事項金額42.77億元，作為借款人的借款本金1.4億元。違規原因均為：“實際控制人徐建剛口頭指示印章管理人員用印，未召開董事會。”

而對于目前的困境，剛泰控股在2019年6月19日的《2018年年度股東大會會議資料》中表示，在宏觀去杠桿的大環境下，企業整體融資環境趨緊等影響，部分銀行抽貸、斷貸，擾亂了公司正常的經營計劃，對公司經營資金產生負面影響。2018年度，公司整體經營環境較為困難。

曾與中國華融簽訂顧問協議

去年10月，剛泰集團聘請了中國華融資產管理股份有限公司浙江省分公司對剛泰集團進行債務重組、協助引入戰略投資者。剛泰控股公告稱，公司接到股東剛泰集團通知，公司股東剛泰集團與華融資產浙江省分公司簽訂了《企業重組顧問服務協議》。甲方(華融資產浙江省分公司)為乙方(剛泰集團)提供如下顧問服務：

1.對乙方及其各級子公司、乙方關聯公司的財務狀況、資產及負債進行盡職 調查和梳理;

2.協助乙方同債權人、政府部門、監管部門及利害相關方進行協商、談判;

3.對乙方的債務重組、企業重組等提供建議和可行性分析;

4.協助乙方及子公司剛泰控股引入戰略投資者、合作方，幫助改善企業治理 結構、運營管理情況，改善乙方現金流，為乙方的經營管理提供建議。

5.為乙方及子公司剛泰控股提供融資方案建議和可行性分析。

據悉，甲方為乙方提供的顧問服務期限，自本協議生效之日期的 2 年;如服務期限內正式進入重整程序、及或發布重整公告及或出具重組建議方案報告的，服務期 限日前終止，至重整程序啟動之日或相關公告、方案出具之日止。

剛泰控股表示，本次協議的簽訂，短期內對公司經營業績不構成重大影響;如雙方合作事項 能順利開展，將會對公司未來的經營發展和資本結構產生積極的影響。本次協議簽訂之后，如果雙方合作事項能夠順利開展，將有助于公司股東剛 泰集團優化負債結構、改善現金流，對公司發展產生積極影響。

但截至今年6月，剛泰集團官方對外公告回復，公司出售資產、引入戰略投資者等工作進展緩慢，無法及時回收現金流。

7月23日，剛泰集團披露資產重組進展，稱公司及一致行動人擬在2018-2019年分批處置相關資產，包括公司所持房地產、土地、房產等。同時，公司計劃在不改變對剛泰控股的實際控制權的前提下，適當轉讓部分集團股權，引入戰略投資者。

注：文章為作者獨立觀點，不代表資產界立場。

題圖來自 Pexels，基于 CC0 協議

版權說明： 感謝每一位作者的辛苦創作與付出，“資產界”均已備注文章作者及來源。本網轉載目的在于更好地服務 讀者、傳遞行業信息。文章僅代表作者個人觀點。如因作品內容、版權和其它問題需要同本網聯系的，請發送消息至 “資產界(npazone)”公眾號后，非常感謝！